Цели личного фонда и управления активами: зачем создавать личный фонд для управления активами

Создать личный фонд. И что дальше? Что будет с активами, переданными под управление?

Такие вопросы встают, если есть сомнения в правильности выбора формы управления активами. Нужна некая гарантия и объяснения себе – зачем нужен личный фонд.

Постараемся объяснить, что делают личные фонды и для чего создавать такую организационную форму для ваших активов.

Личный фонд – это организация, которая управляет активами учредителя, где стоимость активов не меньше 100 млн. рублей. Создать личный фонд и передать имущество под управление можно только при этом условии стоимости передаваемых активов.

Следовательно, личные фонды создаются состоятельными гражданами. Учредителем фонда может быть только частное лицо (собственник активов) или семейная пара (супруги).

Деятельность фонда регламентируется Гражданским кодексом РФ ФЗ - №287 и статьёй 123.20.4 и действуют фонды на правах некоммерческих организаций.

Подробно о Личных фондах, структуре и организации мы рассказали в статье «Личные фонды – инструмент управления активами»

Зачем личный фонд собственнику активов

Инструмент управления активами в форме Личных фондов создан в России как альтернатива зарубежным трастам. Возможность создавать трасты для россиян приостановилась в апреле 2022 года, когда был подписан Регламент ЕС 2022/576 и внесены изменения в Регламент ЕС №833/2014.

Цель создания и внесения изменений в законодательство России призвано сохранить активы частных лиц в юрисдикции страны и обеспечивать безопасность и сохранность от санкционного влияния на собственность российских предпринимателей.

Так зачем же создавать личный фонд владельцу крупных состояний или активов, причём активов в любом их виде?

Цели Личного фонда для собственника активов

• Сохранение состояния и капитала внутри страны, не прибегая к услугам зарубежных посредников в управлении активами.
• Обеспечение безопасности владения активами и ограждение от санкционного влияния. Фонд, как организационная структура становится собственником активов.
• Возможность не привлекать и не создавать дополнительные ресурсы в компаниях, которые не несут значимый для предпринимателя доход в настоящий момент. Это позволит обособить часть активов и не тратить время на их управление.
• Структурированная, оптимизированная организация управления всеми видами активов.
• Возможность оптимизации налогообложения за счет использования различных налоговых льгот и преференций, доступных для некоммерческих организаций.
• Защита активов от возможных претензий кредиторов, истцов и других заинтересованных лиц.
• Повышение конфиденциальности владения активами. В фонд имущество передаётся в собственность, а личность учредителя не раскрывается.
• Возможность обеспечить преемственность управления активами в рамках семьи
• Распоряжение капиталом на основе своих целей и ценностей.
• Какие активы можно предавать в личный фонд (ссылка на статью Активы личного фонда: какую собственность можно передавать под управление)

Задачи или функции фонда, как организации управления активами

Все цели учредителя согласуются с задачами фонда на основе уставных документов фонда. Учредитель фонда, бывший собственник переданных активов принимает непосредственное участие в разработке стратегии и мер по управлению капиталом. Для управления фондом назначается ответственное лицо генеральный директор, который несёт ответственность за принятые решения. Но, все они, решения, заведомо обговариваются на стадии создания Устава личного фонда. Для максимального обеспечения гарантий в связи с принятыми мерами Агентство по управлению фондами страхует ответственность должностных лиц.

Функции личного фонда

• Обеспечить выполнение и контроль устава фонда.
• Анализ ситуаций на рынках и своевременные консультации по корректировке плана управления активами.
• Управление активами: реализация стратегии управления, прописанной в уставе личного фонда.
• Своевременная отчётность по деятельности личного фонда учредителю.
• Обеспечение правового сопровождения деятельности организации фонда.
• Главное – выполнение и соблюдение всех целей, прописанных и утверждённых в уставных документах.

Подводя итог, можно сказать, что создание личного фонда для управления активами является эффективным и многофункциональным инструментом для состоятельных граждан.

Личный фонд позволяет не только сохранить и приумножить капитал, но и обеспечить его безопасность, конфиденциальность и преемственность. Кроме того, фонд дает возможность оптимизировать налогообложение и защитить активы от возможных претензий третьих лиц.

Ключевым преимуществом личного фонда является то, что он управляется в соответствии с целями и ценностями самого владельца активов, что обеспечивает максимальный контроль над капиталом. Таким образом, создание личного фонда становится все более актуальным решением для состоятельных граждан, желающих эффективно распоряжаться своим имуществом.